Удар по теневой экономике: в Европе задержан предполагаемый куратор гигантской схемы по уклонению от НДС

Европейские правоохранительные органы при взаимодействии с российской ФНС провели операцию по задержанию Александра Осина — бизнесмена, которого следствие считает ключевой фигурой в крупнейшей системе незаконного формирования «бумажного» НДС.

В настоящий момент 44-летний предприниматель находится под стражей, а профильные ведомства инициировали процесс его экстрадиции в Россию.

Масштабы подпольного бизнеса
Осин, контролирующий компании «Контер» и «Справочная 055» (г. Великие Луки), выстроил настоящую империю по оказанию сомнительных «услуг». Примечательно, что одна из его фирм — «Справочная 055» — существует почти три десятилетия, но при уставном капитале в 10 тысяч рублей и штате из одного сотрудника в прошлом году официально не задекларировала никакой выручки. При этом реальные объемы операций, проходивших через структуру Осина, оказались колоссальными.

В ходе совместной спецоперации, проведенной этой весной, силовики вскрыли масштабную площадку, через которую за два года (2023–2025) были сформированы фиктивные вычеты на астрономическую сумму — 1,2 триллиона рублей. Клиентская база «теневого оператора» насчитывала более 35 тысяч компаний.

Что такое «бумажный» НДС?
Схема, которую эксплуатировал предприниматель, является одной из самых сложных проблем для налогового администрирования. Суть «бумажного» НДС заключается в имитации деловой активности:
1. Создание фикции: компания заключает договор на поставку товаров или оказание услуг с подставной фирмой-однодневкой.
2. Документальное оформление: стороны создают пакет документов, подтверждающий сделку, которой в реальности никогда не было.
3.  Налоговая выгода: на основании этих «бумаг» реальная компания заявляет налоговый вычет, тем самым искусственно занижая сумму НДС, подлежащую перечислению в государственную казну.

Таким образом, бюджет страны недополучал огромные средства, а бизнесмены, подобные Александру Осину, фактически зарабатывали на создании условий для уклонения от налоговых обязательств. Теперь задержанному предстоит ответить перед законом за создание многомиллиардной схемы.