Переводы на карту в Беларуси: когда нужно платить налог в 2025 году

В 2025 году в Беларуси сохраняется налоговый контроль за денежными переводами между физлицами. Несмотря на популярность практики переводов «с карты на карту», в некоторых случаях такие операции могут быть признаны доходом и обложены подоходным налогом.

Налог взимается не со всех переводов

Подоходный налог в размере 13% необходимо платить только с поступлений, которые считаются доходом. Это может быть заработная плата, оплата по договорам подряда, дивиденды и прочие выплаты. В случае получения доходов из-за границы налог уплачивается получателем самостоятельно, независимо от страны-отправителя.

Переводы от родственников не облагаются налогом

Средства, полученные от близких родственников и свояков, не считаются доходом, даже если речь идет о крупных суммах. Однако важно быть готовым подтвердить родство в случае запроса со стороны налоговых органов. Исключение составляют ситуации, когда перевод связан с предпринимательской деятельностью.

Согласно ст. 195 Налогового кодекса, близкими считаются родители, дети, братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки, правнуки и супруги, а также родственники супруга (в том числе умершего).

Подарки и переводы от друзей: установлен лимит

Если деньги поступают от лиц, не являющихся родственниками, в 2025 году действует лимит — 11 516 рублей в год. Превышение этой суммы считается доходом, облагаемым налогом. В таком случае необходимо до 31 марта следующего года подать декларацию о доходах и уплатить налог с суммы превышения.

Переводы из-за границы под особым контролем

Даже если сумма не превышает лимит, при переводе средств из-за границы гражданин обязан подать декларацию, если деньги не поступили от родственников. В случае непредставления декларации налоговая может запросить объяснения и, при необходимости, начислить налог, пеню и штраф.

Возврат долгов и оплат от магазинов — не облагается налогом

Если деньги возвращаются в виде ранее переданного долга или в результате отмены заказа (например, на маркетплейсе), такие поступления не считаются доходом. Однако получатель должен быть готов подтвердить характер перевода, особенно если запрос поступит от налоговой инспекции.

Доходы ремесленников и самозанятых

Для зарегистрированных ремесленников и самозанятых лимит не применяется. Однако если доходы в 100 раз превышают сумму уплаченного налога, необходимо уплатить дополнительный сбор в размере 10% от суммы превышения. Рекомендуется разделять банковские счета для личных поступлений и профессиональной деятельности.

Когда налоговая заинтересуется переводами?

По словам эксперта, налоговая, как правило, не отслеживает мелкие переводы. Внимание может быть привлечено при совершении крупных покупок — недвижимости, автомобилей, а также при обмене значительных сумм валюты. Если расходы превышают официальные доходы, возможна проверка происхождения средств.

Что важно помнить:

• Родственные переводы не облагаются налогом.

• Подарки от друзей — не более 11 516 рублей в год.

• Переводы из-за границы требуют подачи декларации.

• Возврат долгов и оплат не считается доходом.

• Для самозанятых — отдельные правила и возможные доплаты.

Своевременная подача декларации и наличие подтверждающих документов помогут избежать вопросов со стороны налоговых органов.